丝瓜视频

財務制度
當前位置: 網站首頁 > 丝瓜视频 > 財務制度 > 正文
隴南師範高等專科學校差旅費管理辦法
作者:    来源:      发布时间:2015-04-16   点击数:

隴南師範高等專科學校差旅費管理辦法

第一章 总则

第一条 为加强和规范学校国内差旅费管理,杜绝浪费、提高差旅费的使用效率,保证出差人员工作与生活的需要,参照《陇南市市直党政机关和事业单位差旅费管理办法》及学校的相关规定,结合我校实际,制定本办法。

第二条 本办法适用于全校各部门。

第三条 差旅费是指校内各部门教职工临时到常驻地以外地区公务出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。

第四条 城市间交通费和住宿费在规定标准内凭据报销,伙食补助费和公杂费实行定额包干。

第五条 校内各部门应严格执行出差审批制度,坚持厉行节约、勤俭办事的原则。出差应当按规定报经领导批准,从严控制出差人数和天数;控制差旅费支出规模;严禁无明确公务目的、一般性学术交流、考察调研、重复性考察等差旅活动;严禁异地部门间无实质内容学习交流和考察调研;严禁以任何名义和方式变相旅游。

第二章 城市间交通费

第六条 城市间交通费是指校内各部门教职工因公到常驻地以外地区出差乘坐长途汽车、火车、轮船、飞机等交通工具所发生的费用。

第七条 出差人员按照规定等级乘坐交通工具,凭据报销城市间交通费。具体等级见下表:

廳局級及相當職務的人員出差,因工作需要,隨行一人可以乘坐同等級交通工具。

未按規定等級乘坐交通工具的,超支部分自理。

第八条 城市间交通有多种交通工具可选择时,出差人员在不影响公务、确保安全的前提下,应选乘相对经济便捷的交通工具。

第九条 乘坐飞机应当从严控制,因出差路途较远或出差任务紧急,经学校领导批准方可乘坐飞机。

乘坐飛機的,民航發展基金、燃油附加費以及往返機場的專線客車費用,憑據報銷。

第十条 乘坐飞机、火车、轮船等交通工具的,每人次可以购买交通意外保险一份。所在单位统一购买交通意外保险的,不再重复购买。

第三章 住宿费

第十一条 住宿费是指教职工因公出差期间入住宾馆(包括饭店、招待所,下同)发生的房租费用

第十二条 出差住宿费执行市级财政部门统一发布的出差目的地住宿费限额标准(详见附件1)。

第十三条 厅局级及相当职务人员住单间或标准间,其他人员住标准间。

第十四条 出差人员应当在职务级别对应的出差目的地住宿费标准限额内,选择安全,经济、便捷的宾馆住宿。

第十五条 出差人数为单数或异性人员时,在其标准内可以单人住宿一个标准间。

第四章 伙食补助费

第十六条 伙食补助费是指对教职工在因公出差期间给予的伙食补偿费用。出差人员的伙食补助费按出差自然(日历) 天数计算,按规定标准实行定额包干。

第十七条 出差伙食补助执行市级财政部门统一发布的出差目的地伙食补助费标准(详见附件2)

第十八条 出差人员应当自行用餐。凡由接待单位统一安排用餐的,除第三十一条规定情形外,出差人员应当按补助标准向接待单位交纳伙食费。

第五章 市内交通费

第十九条 市内交通费是指教职工因公出差期间在出差目的地发生的市内交通费用。

第二十条 出差人员应将公共交通作为首选交通工具。市内交通费按出差自然(日历)天数计算,按标准包干使用,其中:市内出差,每人每天30元;省内市外出差,每人每天40元;省外出差,每人每天80元。

第二十一条 出差人员由接待单位或其他单位提供交通工具的,除第三十一条规定情形外,应向接待单位或其他单位交纳相关费用。

出差人員所在單位免費提供交通工具的,實際使用期間不再報銷市內交通費。

第六章 报销管理

第二十二条 出差人员应当严格按照学校规定开支差旅费。差旅费由派差单位承担,不得虚报、谎报差旅费;不得向其他部门转嫁差旅费。差旅费的发生区间严格按照出差审批单核定,超出出差审批单规定出差时间所发生的差旅费,应办理补充审批手续后方可报销。

第二十三条 城市间交通费按乘坐交通工具的等级标准凭据报销。订票费、经批准发生的签转或退票费、交通意外保险费凭据报销。

住宿費在標准限額內憑發票據實報銷。夥食補助費按出差目的地的包幹標准報銷,在途期間的夥食補助費按當天最後到達目的地的包幹標准報銷。

市內交通費按規定包幹標准報銷。

未按規定開支差旅費的,超支部分由個人自理。

第二十四条 教职工出差结束后应及时办理报销手续。差旅费报销时,出差人员应如实填写《陇南师专差旅费报销单》并提供经相关领导签字确认的《陇南师专出差审批单》、机票、车票、住宿费发票等凭证。出差审批单按以下规定审批:(一)使用教育经费:1.一般公务性出差,由本单位主要负责人审批,本单位主要负责人出差由主管校领导审批。2.参加培训、进修学习,由本单位负责人和培训、进修主管部门共同审批。(二)使用科研项目经费:教职工从事科学研究、考察、参加学术会议的,由科研项目负责人审批。项目负责人出差经科研外事处加具意见后由主管科研的校领导审批。(三)校级副职领导出差由正职审批。

报销差旅费使用教育经费的,不得超出本单位差旅费预算额度,使用科研经费的,不得超出项目预算或合同约定的差旅费支出额度。差旅费报销审批程序按照 《丝瓜视频财务管理制度》的相关规定执行。

住宿費、機票支出等按規定使用公務卡結算。

第二十五条 学校财务部门应当严格按规定审核差旅费开支。对一般公务性出差,按照出差人员的岗位职务核定差旅费标准;对使用科研项目经费的出差,按照出差人员的技术职称核定差旅费标准(正高级职称参照厅局级标准,副高级职称参照县级标准)。未经批准出差以及超范围、超标准开支的费用不予报销。

出差當天不能返回,實際發生住宿而無住宿費發票的,不得報銷住宿費、城市間交通費、夥食補助費和市內交通費。

出差當天返回的,城市間交通費憑據報銷,夥食補助費、市內交通費按出差目的地標准報銷。

第七章 监督问责

第二十六条 校内各单位应加强对本单位教职工出差活动和经费报销的内部控制管理,对出差审批、差旅费预算及规模控制负责,各部门负责人、财务报账人员对差旅费报销进行初审把关,确保票据来源合法,内容真实完整、合规。对未经批准擅自出差、不按规定开支和报销差旅费的人员不予办理差旅费核报手续。

校內各單位應強化本單位的自查工作,並自覺接受學校財務部門對出差活動及相關經費支出的審計監督。

第二十七条 学校财务处会同有关部门对各单位差旅费管理和使用情况进行监督检查。主要内容包括:

(一)部門差旅審批是否按照學校的規定執行,差旅費報銷是否按規定履行審批手續;

(二)差旅費開支範圍和標准是否符合規定;

(三)差旅費報銷是否符合規定;

(四)是否向其他部門轉嫁差旅費;

(五)差旅費管理和使用方面的其他情況。

第二十八条 出差人员不得向接待单位提出正常公务活动以外的要求,不得在出差期间接受违反规定用公款支付的宴请、游览和非工作需要的参观,不得接受礼品、礼金和土特产品等。

第二十九条 违反本办法规定,有下列行为之一的,将追究相关部门和人员的责任:

(一)不按學校規定執行出差審批制度或審批控制不嚴的;

(二)虛報冒領差旅費的;

(三)擅自擴大差旅費開支範圍和超預算開支差旅費的;

(四)不按規定報銷差旅費的;

(五)轉嫁差旅費的;

(六)其他違反本辦法行爲的。

有前款所列行爲之一的,由學校財務處會同有關部門責令改正,違規資金應予追回,並視情況予以通報。

第八章 附则

第三十条 经批准外出实习、挂职锻炼、支援工作及各种工作组等教职工的差旅费由派出单位报销。往返工作地期间发生的费用按差旅费标准执行。

第三十一条 教职工外出参加会议、培训,举办单位统一安排食宿的,会议、培训期间的食宿费和市内交通费用由会议、培训举办单位按规定统一开支,派出单位不予报销;往返会议、培训地点的差旅费由所在单位按照规定报销。

第三十二条 教职工出差期间,事先经单位负责人批准就近回家省亲的,其绕道城市间交通费扣除出差直线单程交通费,其超支部分由个人自理。绕道期间不报销住宿费,不发放伙食补助费和市内交通费。

教職工出差期間,因遊覽和非工作需要的支出,由個人承擔。

第三十三条 学生代表学校参加全国性会议、比赛等活动的,参照一般人员标准报销差旅费。

學生參加省、市組織會議、比賽等活動的應盡可能借用或者租用舉辦單位的住房,原則上不住賓館。確實無法解決住宿的,本著勤儉節約的原則,由活動組織部門在一般人員標准以內酌情安排,憑據報銷。

學生參加省、市組織會議、比賽等活動的按低于一般人員標准發放夥食補助費,舉辦單位統一安排就餐的不再發放夥食補助費;舉辦單位雖安排就餐但需繳納夥食費的憑有效票據在一般人員標准以內報銷。

學生參加省、市組織會議、比賽等活動的不發放市內交通費,憑有效公共交通票據報銷。

學生差旅費原則上由所在教學單位在其學生活動經費或專項活動費中按規定報銷。

第三十四条 出差人员因保管不当丢失出差期间住宿、交通票据的,必须由本人写出书面材料,提供有效证明,经派差部门负责人签字后由学校办公室盖章确认,然后按有关规定报销。

第三十五条 本办法未尽事宜参照陇南市有关规定执行。

第三十六条 本办法由丝瓜视频财务处负责解释。

第三十七条 本办法自2015年1月1日起施行。

附件2:隴南師範高等專科學校省內、外出差住宿及夥食補助開支標准表

表1:隴南師範高等專科學校省外出差住宿及夥食補助開支標准表

表2:隴南師範高等專科學校省內出差住宿及夥食補助開支標准表

單位:元/天.間,元/天.

丝瓜视频办公室 2015年1月1日印发